Każdy, kto prowadzi działalność gospodarczą, już na samym początku staje przed decyzją o tym, jaką formę opodatkowania wybrać. Niektóre metody rozliczania się z podatków są dostępne dla wszystkich przedsiębiorców, inne tylko dla niektórych branż – jak ryczałt. Czasem wybór najbardziej opłacalnej formy opodatkowania skutkuje w przyszłości problemami, o których nie myśli się w chwili podejmowania decyzji – ma na przykład spory wpływ na to, czy i jak przedsiębiorstwo będzie mogło starać się o kredyt dla firm. Ryczałt jest tego doskonałym przykładem. Jak ta forma opodatkowania zmienia zdolność kredytową? Czy uzyskanie kredytu na ryczałcie jest w ogóle możliwe?
Na czym polega ryczałt?
Przede wszystkim należy wyjaśnić, czym jest ryczałt i kto może korzystać z tej formy opodatkowania. Ryczałt od przychodów ewidencjonowanych to sposób rozliczania się z Urzędem Skarbowym polegający na płaceniu z góry ustalonej kwoty zależnej od wysokości przychodu, którego nie można pomniejszyć o koszty prowadzenia działalności. Podstawę opodatkowania oblicza się zawsze tak samo, jednak stawki są różne w zależności od branży – wahają się od 2% do 20% przychodu. Od kwoty podatku można natomiast odliczyć np. składkę zdrowotną.
Nie każdy przedsiębiorca może skorzystać z tej formy opodatkowania – jest ona dostępna dla niektórych grup zawodowych. Mimo to przedsiębiorcy, którzy mają taką możliwość, bardzo często się na nią decydują, zwłaszcza w sytuacji, gdy nie ponoszą zbyt wysokich kosztów prowadzenia działalności – jest to po prostu opłacalne ze względu na niższe stawki podatku dochodowego i znaczne uproszczenie prowadzenia księgowości. Czy taka forma opodatkowania ma w ogóle wady? Niestety tak, i są one wyraźnie widoczne przy okazji starania się o kredyt dla firmy.
Ryczałt a kredyt dla firm
Banki niechętnie udzielają kredytów firmom rozliczającym się na zasadach ryczałtu, co bardzo łatwo wyjaśnić. Przedsiębiorca, który płaci stałe stawki ryczałtu, w żaden sposób nie ewidencjonuje kosztów prowadzenia działalności, a zatem kredytodawca nie ma, na jakiej podstawie wiarygodnie ocenić jego rzeczywistych dochodów. Nie oznacza to oczywiście, że kredyt na ryczałcie jest nie do uzyskania – żadne przepisy tego nie ograniczają! Często trzeba po prostu poświęcić nieco więcej czasu na znalezienie odpowiedniej oferty.
Największym problemem w tej sytuacji może być to, że z punktu widzenia banku, firma na ryczałcie będzie miała niższą zdolność kredytową, a zatem dostępne dla niej kwoty kredytu będą niższe. Banki szacunkowo przyjmują, że realny dochód takiego przedsiębiorstwa to 20–70% przychodu będącego podstawą opodatkowania, zdecydowanie najczęściej jednak przyjmują tę dolną granicę i określają dochód jako 20–25% przychodów. Nieco łatwiej uzyskać w tej sytuacji kredyt hipoteczny, ponieważ pojawia się wtenczas forma zabezpieczenia.
Jak uzyskać kredyt dla firm na ryczałcie? Nie wymaga to wiele więcej zachodu niż w przypadku innych typów rozliczania się. By uzyskać kredyt dla firmy na ryczałcie, należy określić swoją podstawę opodatkowania, udokumentować przychody, dostarczyć zaświadczenie o niezaleganiu ze składkami do ZUS (zdrowotnymi i społecznymi) oraz należnościami dla Urzędu Skarbowego, mieć pozytywną historię w BIK oraz dostarczyć PIT-28 za poprzedni rok.
Kredyt dla firm na ryczałcie – doradca kredytowy
Uzyskanie korzystnego kredytu dla firmy na ryczałcie nie jest prostą sprawą ze względu na bardzo duże różnice w tym, jak banki oceniają zdolność kredytową rozliczających się w ten sposób przedsiębiorców. Trudne jest również wybranie właściwej oferty, która nie będzie zawierała żadnych pułapek, zagwarantuje opłacalność i będzie idealnie dopasowana do sytuacji danego przedsiębiorstwa. Dlatego świetnym pomysłem jest zwrócenie się w takiej sytuacji o pomoc do doświadczonego doradcy kredytowego, który wyszuka odpowiednie propozycje i podpowie najlepsze rozwiązanie, a także pomoże odpowiednio przygotować się do zaciągnięcia tego typu zobowiązania. Jeżeli szukasz pomocy w tej kwestii, zapraszamy do zapoznania się z naszą ofertą!